Калькулятор расчета пени (неустойки) 1/300, 1/150 и 1/130 ключевой ставки ЦБ РФ

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Калькулятор расчета пени (неустойки) 1/300, 1/150 и 1/130 ключевой ставки ЦБ РФ». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В первую очередь обратимся к Гражданскому кодексу РФ. В статье 330 содержится положение о том, что размер неустойки определяется или договором, или законом. Сама же неустойка представляет собой сумму, которую обязан выплатить нарушитель пострадавшей от неисполнения им условий договора стороне.

Основания для взыскания неустойки по договору

Согласно ч. 1 ст. 329 ГК РФ исполнение обязательств по договору может обеспечиваться в том числе взиманием неустойки. По сути, это способ упрощенной компенсации потерь, связанных с нарушением сторон договора принятых на себя обязательств.

Понятие «неустойка» раскрыто в ч. 1 ст. 330 ГК РФ. Это определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. Причем по требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков.

Таким образом, неустойка – это не только способ обеспечения исполнения обязательств, но и мера имущественной ответственности (штрафная санкция) за их неисполнение или ненадлежащее исполнение. Эти нюансы отмечены в Определении КС РФ от 23.06.2016 № 1365-О.

Важно: если должник не несет ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства, то кредитор не вправе требовать уплаты неустойки (ч. 2 ст. 330 ГК РФ). Получается, что в иных случаях должник обязан уплатить неустойку даже при отсутствии у кредитора прямых убытков, обусловленных действиями должника.

Неустойка может быть назначена за нарушение практически любого условия договора, но на практике подобная выплата предусматривается за просрочку выполнения принятых сторонами обязательств. Но заказчик обычно заинтересован в установлении неустойки за просрочку выполнения работ, а исполнитель – за нарушение сроков по оплате. Соответственно, подписывая договор, в котором содержится условие о неустойке, стороны априори выражают свое согласие на ее уплату в случае нарушения ими достигнутых договоренностей.

В силу ст. 15 ГК РФ неустойка может быть уплачена (возмещена) добровольно либо взыскана в судебном порядке.

Доход в виде полученной суммы неустойки

В соответствии с п. 3 ст. 250 НК РФ к внереализационным доходам относятся доходы в виде признанных должником или подлежащих уплате должником на основании решения суда, вступившего в законную силу, штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных обязательств, а также сумм возмещения убытков или ущерба.

Исчерпывающий перечень доходов, не учитываемых при определении базы по налогу на прибыль, приведен в ст. 251 НК РФ.

С учетом того, что суммы неустойки за нарушение контрагентом договорных обязанностей, предусмотренных договором на выполнение работ и (или) оказание услуг, не поименованы в ст. 251 НК РФ, указанные доходы следует признавать при определении базы по налогу на прибыль в составе внереализационных доходов на основании п. 3 ст. 250 НК РФ (см. также Письмо Минфина России от 17.01.2022 № 03-03-06/3/1933).

Датой получения доходов в виде штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных или долговых обязательств, а также в виде сумм возмещения убытков (ущерба) на основании пп. 4 п. 4 ст. 271 НК РФ является дата признания их должником либо дата вступления в законную силу решения суда (см. Письмо Минфина России от 26.05.2020 № 03-03-06/1/43891). При этом способ получения неустойки (удержание контрагентом при осуществлении расчетов по договору или уплата неустойки самим исполнителем) в данном случае значения не имеет.

Документом, свидетельствующим о признании должником обязанности по уплате кредитору в полном объеме либо в меньшем размере штрафов, пеней, иных санкций за нарушение договорных или долговых обязательств, может являться двусторонний акт, подписанный сторонами (соглашение о расторжении договора, акт сверки и т. п.), или письмо должника, или иной документ, подтверждающий факт нарушения обязательства и позволяющий определить размер признанной должником неустойки (см. Письмо Минфина России от 16.03.2021 № 03-03-06/3/18269). Кроме того, о признании долга может говорить полная или частичная уплата кредитору соответствующих сумм.

Что такое неустойка: признаки, виды, расчет и преимущества

Неустойка (штраф, пеня) – это определённая законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств. Неустойка рассматривается гражданским законодательством как форма гражданско-правовой ответственности.

Признаки неустойки

• Неустойка характеризуется следующими признаками:

• рассчитывается в денежной форме и может выплачиваться в виде штрафа, пени и т.д.;
• начисляется по причине неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств (например, при нарушении сроков поставки или передачи товара);
• выплата неустойки не означает, что основное обязательство не должно исполняться;
• если неустойка не выплачена в добровольном порядке, ее можно взыскать через суд.

• Расчет неустойки происходит до момента полного и надлежащего исполнения обязательства. Например, при ее начислении за нарушение срока поставки, расчет будет продолжаться до момента фактической передачи товара.
• Требование о выплате неустойки выражается в виде претензии, которую можно направлять сразу после нарушения обязательства.
• Если неустойка начислена по договору между гражданами, она взыскивается через мировые или районные суды. Исковое заявление о взыскании неустойки с предприятия подается в арбитражный суд.

Виды неустойки

• Неустойка может представлять собой:

• штраф (однократно взыскиваемую, заранее определенную денежную сумму);
• пеню (определенный % от суммы долга, установленный на случай просрочки его исполнения и подлежащий периодической уплате).
• Закон предусматривает следующие виды неустойки:

• законная — ее размер установлен законом, а по взаимному соглашению сторон она может быть увеличена;
• договорная — ее размер определяется сторонами заранее при согласовании условий договора.
• В зависимости от способа компенсации допущенных нарушений выделяются 4 вида неустойки (ст. 394 ГК РФ):
• Зачётная неустойка – это компенсация убытков, причиненных при неисполнении обязательства. Допускается только в сумме, превышающей неустойку. Является наиболее часто используемой и считается зачётной во всех случаях, если законом или договором не предусмотрено иное.
• Штрафная неустойка позволяет кредитору требовать возмещения в полном объёме причинённых убытков и, сверх того, уплаты неустойки. Этот вид неустойки используется при наиболее грубых и значительных нарушениях обязательств, например, при некачественной поставке продукции и товаров массового потребления.
• Исключительная неустойка — это мера ответственности за нарушение условий договора. Исключительность предполагает отсутствие возможности взыскания убытков.
• Альтернативная неустойка предусматривает право потерпевшей стороны взыскать либо неустойку, либо убытки.

Расчет неустойки

• При обычных условиях формула для расчета неустойки выглядит следующим образом: Н = Пн х Кдн х Со, где:

Н — сумма неустойки, которая должна быть уплачена за нарушение обязательства.

Пн — процентная ставка за каждый день просрочки, предусмотренная условиями договора или законом.

Кдн — период просрочки, т.е. количество календарных дней.

Со — сумма неисполненного обязательства, от которой нужно рассчитать неустойку.

Пример расчета. Если период просрочки составил 60 дней при стоимости недопоставленного товара в 100 тыс. руб., а договорная неустойка предусмотрена в размере 1% в день, общая сумма выплаты будет рассчитана следующим образом — 100 тыс. х 60 х 1% = 60 тыс. руб.

• Аналогичным образом рассчитывается размер неустойки, предусмотренный законодательными актами.

Уменьшение размера неустойки

Если по договору предусмотрен заведомо высокий процент неустойки, это может повлиять на процедуру взыскания через суд.

• Закон допускает возможность снижения неустойки, если ее сумма не соответствует размеру основного обязательства. Например, при сумме долга в 20 тыс. руб. размер неустойки в 50 тыс. руб. будет явно непропорционален допущенному нарушению.

Обратите внимание! Уменьшение неустойки происходит только на основании ходатайства.

• Требование о взыскании неустойки может предъявляться в суд самостоятельно, либо одновременно с суммой основного долга. Если на момент вынесения судебного решения долг не погашен, доначислить неустойку можно путем нового обращения в суд.

Советы по взысканию неустойки

Чтобы взыскать неустойку за просрочку обязательства, рекомендуем воспользоваться следующими советами:

• Подготовьте претензию. Если условия договора были нарушены, то подготовьте письменную претензию и вручите ее под роспись второй стороне. Для отдельных видов споров направление претензии является обязательным правилом, иначе суд не примет исковое заявление (например, при подаче иска о защите прав потребителя).
• Подайте иск в суд. Если Ваши требования не исполнены нарушителем, то составьте исковое заявление и приложите расчет суммы неустойки на дату обращения в суд. В ходе судебного процесса Вы сможете увеличить сумму исковых требований.
• Получите исполнительный лист. На основании судебного решения получите исполнительный лист — с ним можно обратиться к судебным приставам для принудительного взыскания.

Наиболее сложными ситуациями являются иски о взыскании неустойки, когда основное обязательство исполнялось по частям. Например, при поэтапной выплате просроченного долга сумма неустойки будет рассчитывать по нескольким периодам.

Преимущества применения неустойки

Неустойка имеет ряд преимуществ, которые обусловливают ее обеспечительную функцию:

• Выдвигая требование об уплате неустойки, кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков (п. 1 ст. 330 ГК РФ). Неустойка взыскивается за сам факт нарушения обязательств, тогда как взыскание убытков возможно лишь при доказанности их возникновения.
• Размер неустойки известен заранее (кредитор может взыскать неустойку, не дожидаясь ни возникновения убытков, ни точного определения размера полученных убытков). Таким образом, взыскание неустойки отличается более высокой оперативностью, так как ее размер заранее определен, в то время как размер убытков можно точно определить только лишь после выявления факта неисполнения обязательства.
• Неустойка более приспособлена к конкретным взаимоотношениям, поскольку устанавливается с учетом значения данного обязательства для государства, и (или) его непосредственных участников. Чем большее значение придается исполняемому обязательству, тем выше устанавливается размер неустойки и ярче проявляется ее штрафной характер.

Как рассчитать неустойку по кредитному договору

Размер неустойки в фиксированной сумме или в процентах к сумме просрочки отражается в договоре. По ипотечным, потребительским и другим видам кредитов могут устанавливаться разные штрафные санкции.

К примеру, банк «Россия» по просрочкам ипотечных платежей за каждый день задержки начисляет 0,019%, а по потребительским кредитам – 0,05%.

При начислении неустоек за основу для расчета могут приниматься такие показатели:

• неустойки взимаются со всей непогашенной суммы кредита на момент просрочки;

• нейстойки начисляются только с суммы просроченного платежа вне зависимости от общего размера долга.

Изменение размера неустойки

Закон допускает изменение размера неустойки за неисполнение обязательств по договору. Это возможно в двух случаях:

• по соглашению сторон;
• по судебному решению.

В первом случае всё очевидно: если стороны решат, что снижение или отказ от неустоек для них более выгоден, никто не может запретить им отказаться от штрафных санкций.

Второй случай возможен, если нарушившая обязательства сторона откажется платить неустойку в добровольном порядке. В этом случае размер неустойки определяется судом, а все заинтересованные стороны должны доказать собственную правоту.

Вероятность снижения размера неустоек в этом случае невысока. Подобное решение суда принимается, если:

• размер неустойки был изначально завышен;
• вина не исполнившей обязательства стороны не доказана.

1). Расчет и взыскание неустойки по алиментам

Расчет и взыкание неустойки по алиментам

Формула и пример расчета неустойки (пени) по алиментам

Расчет неустойки если должник по алиментам является безработным? Вычет НДФЛ?

Возможно ли уменьшение (снижение) неустойки по алиментам? Позиция КС РФ

Судебная практика уменьшения неустойки по алиментам

Образцы исков в суд: Исковые заявления о взыскании алиментов

---

2). Взыскание неустойки (пени) по договору займа, кредитному договору

Проценты по статье 395 ГК РФ и проценты по кредитному договору или займу

Неустойка (пени) по кредитному договору при прекращении договора

Формула и пример расчета процентов по ключевой ставке Банка России (ст. 395 ГК РФ)

Формула расчета процентов по ст. 395 ГК РФ по кредиту, займу по ставке рефинансирования

Образцы исков в суд: Исковые заявления о взыскании денежных средств (долга) по договору займа, расписке

---

3). Расчет и взыскание неустойки (пени) за отказ или просрочку исполнения страховщиком обязанности произвести страховую выплату по закону об ОСАГО

Течение срока для страховой выплаты по ОСАГО

Неустойка в случае отказа в страховой выплате по ОСАГО

Неустойка по ОСАГО за просрочку или отказ в страховой выплате. Судебная практика

Как считать неустойку по ОСАГО: от размера выплаты или от страховой суммы по виду возмещения?

Что касается судебной практики, проценты, предусмотренные статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, подлежат уплате независимо от того, получены ли чужие денежные средства в соответствии с договором либо при отсутствии договорных отношений.

Как пользование чужими денежными средствами следует квалифицировать также просрочку уплаты должником денежных сумм за переданные ему товары, выполненные работы, оказанные услуги. Вместе с тем следует иметь в виду, что по отношению к убыткам проценты, также, как и неустойка, носят зачетный характер. Размер процентов, подлежащих уплате за пользование чужими денежными средствами, определяется существующей в месте жительства кредитора-гражданина (месте нахождения юридического лица) учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства.

В настоящее время в отношениях между организациями и гражданами РФ подлежат уплате проценты в размере единой учетной ставки Центрального банка РФ по кредитным ресурсам, предоставляемым коммерческим банкам (ставка рефинансирования).

Предусмотренные статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, проценты подлежат уплате только на соответствующую сумму денежных средств и не должны начисляться на проценты за пользование чужими денежными средствами, если иное не предусмотрено законом.

Проценты подлежат уплате за весь период пользования чужими средствами по день фактической уплаты этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не определен более короткий срок – об этом нам прямо говорит Постановление Пленумов Верховного суда Российской Федерации и Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 01.07.1996 №6/8, Постановление Пленумов Верховного суда Российской Федерации и Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 08.10.1998 №13/14.

Калькулятор онлайн расчета пени при просроченной оплате налога. Расчет пени онлайн

Претензия по пени по договору

Как получить неустойку и выставить пени за просрочку?

Если между двумя сторонами, отношения которых зафиксированы договором, возникли спорные ситуации, можно для начала попытаться решить вопрос миром, без обращения в государственные органы.

Так, для начала стоит составить претензию, в которой следует указать суть, реквизиты сторон, производится расчет самой неустойки, а также предложения об ее уплате с обязательным обозначением способа и даты оплаты.

Если такой подход не привел к желаемому результату, вы вполне можете обратиться в суд. Но учитывайте, что в этих органах от вас непременно потребуют претензию, оправленную вами в адрес второй стороны договора, которая, по сути, и является первым шагом решения конфликта.

Но при участии судебных органов, рассмотрение дела может занять длительное время, поэтому сначала попытайтесь договориться с виновником недоразумений и помните, что любой вопрос можно попробовать решить мирным путем, а если это не помогает, уже потом переходить к более активным действиям и защите своих интересов с помощью государственных органов и судебных инстанций.

Исполнение решения по взысканию пеней

Решение суда о взыскании пеней может быть исполнено добровольно должником или же суммы по решению могут быть взысканы в принудительном порядке.

Принудительный порядок заключается в подаче в банк, в котором открыт счет должника, исполнительного документа. Банк обязан будет взыскивать средства или наложить арест на счет с учетом заявления взыскателя.

Исполнительный документ можно предъявить судебным приставам, которые вправе проводить определенный комплекс мероприятий, направленных на взыскание задолженности с должника, в том числе, накладывать аресты на счета, запрашивать информацию об имуществе должника, вызывать должника для дачи объяснений и т.п.

Однако, с приставами необходимо постоянно взаимодействовать взыскателю, иначе, исполнительное производство после выполнения на начальном этапе определенных мероприятий, дальше может просто лежать на полке и про него вспомнят ближе к концу года, чтобы прекратить.

Неустойка, определенная законом или договором

Такая мера ответственности, как неустойка, бывает двух типов: в форме штрафа или пени. Штраф взимается единоразово в виде твердой суммы или определенного процента от величины невыполненных обязательств. Пеня же начисляется за каждый день просрочки, допущенной при погашении денежного долга или исполнения иной обязанности.

По некоторым видам правоотношений величина неустойки устанавливается законодательством.

Например, речь идет о защите прав потребителей, долевом участии в возведении жилья, оформлении страховки ОСАГО.

Если неустойка предусмотрена в конкретном законе, то она подлежит взысканию независимо от того, закреплены санкции в договоре между сторонами или нет.

Когда неустойка в правовых нормах не прописана, то участники сделки вправе самостоятельно установить как тип ответственности (штраф, пеня), так и ее размер.

Обратите внимание на то, что если законодательством или письменным соглашением сторон неустойка не установлена, то она взысканию с нарушителя не подлежит.

Часто рассчитанный размер неустойки не бывает окончательным. При рассмотрении спора у суда (районного или арбитражного) есть право уменьшить сумму ответственности. Вместе с тем, есть такие разновидности неустойки, которые в судебном порядке снижены быть не могут. В качестве примера стоит привести пеню, которая начисляется на долги по алиментам.

Однако сейчас в Госдуме находится на рассмотрении законопроект, по которому суды вправе пересматривать и такие санкции.

Основания для снижения неустойки

Основаниями для снижения размера неустойки могут быть, например, такие:

• значительное превышение суммы неустойки над суммой ущерба (например, решение Октябрьского райсуда г. Барнаула от 31.05.2016 по делу № 2-1040/16);
• чрезмерно большой процент неустойки;
• малая длительность неисполнения обязательства (см. решение Копейского горсуда Челябинской обл. от 12.10.2016 по делу № 2-2940/2016) и т. д.

Не могут сами по себе приниматься как основания для снижения неустойки следующие доводы должника (абз. 4 п. 1 постановления Пленума ВАС РФ от 22.12.2011 № 81, далее — ППВАС № 81):

• о его тяжелом финансовом положении:
• нарушении обязательств перед самим должником со стороны его контрагентов;
• существовании долговых обязательств перед иными лицами;
• наложении ареста на его имущество;
• неоказании финансовой поддержки со стороны бюджета;
• возращении суммы долга на дату рассмотрения спора;
• выполнении ответчиком социально значимых функций;
• существовании у ответчика обязательства по выплате процентов за пользование денежными средствами и т. д.

Суды отмечают, что довод об отсутствии у кредитора ущерба (или недоказанность его нанесения), вызванного нарушением другой стороной своего обязательства по договору, не может быть рассмотрен как основание для снижения неустойки (см. постановление 8-го ААС от 15.12.2016 по делу № А81-3174/2016).

Хотя кредитор и не обязан доказывать возникновение у него убытков в связи с ненадлежащим исполнением обязательства второй стороной, он обладает правом представить суду доказательства того, какие последствия влекут аналогичные нарушения обязательства для него (п. 74 ППВС № 7).

Досудебное урегулирование

Если законом устанавливается претензионный или другой порядок урегулирования спора до разбирательства в суде, то данный орган будет рассматривать соответствующее дело только после соблюдения определенного порядка. Перед тем как обратиться в третейский суд, необходимо предъявить претензию и выждать определенный срок. Если в течение этого времени не последует ответа или будет получен отказ, то только тогда сторона вправе обратиться в судебный орган. К примеру, если условия были нарушены перевозчиком, но вторая сторона обратилась в суд, не выставив предварительно претензию в его адрес, иск останется без рассмотрения. Объясняется это тем, что до подачи иска необходимо предъявить соответствующую претензию перевозчику. Таким образом, истец не выполнил обязательств в досудебном порядке мирного разрешения ситуации.

Процент неустойки за невыполнение обязательств по договору

Меры ответственности за нарушение, просрочку, или невыполнение требований соглашения прописаны в Гражданском кодексе:

• Сторона, которая нарушила или не выполнила требования договора, обязана компенсировать причиненный ущерб и покрыть другой стороне убытки, которые она понесла (глава 393, 393.1).
• Нарушитель обязан выплатить неустойку (глава 394).
• Участник соглашения, который нарушил или не выполнил требования соглашения, должен покрыть проценты за использование чужих денежных средств или имущества, которое после использование не возвращено в положенный срок (глава 395).

Гражданский кодекс гласит, что оплата неустойки не освобождает виновника от исполнения своих обязательств по договору в отношении другой стороны, если обратные требования не предусмотрены законодательством.

Любой договор предусматривает пункт, в котором содержится информация о порядке взыскания пени. Однако законом не запрещено отстраняться от указанных в договоре мер наказания ссылаясь на прочие законодательные акты:

1. за несоблюдением продавцом сроков исполнения своих обязанностей, указанных в соглашении (пункт 1 статьи 23 о защите прав потребителей);
2. несоблюдение временного периода предоставления товара или услуги, за которую продавец получил предоплату (пункт 2 статьи 23 закона о защите прав потребителей);
3. работа не выполнена в указанный срок (пункт 5 статьи 28 закона о защите прав потребителей);
4. невыполнение дополнительных пунктов соглашения, которые включены по просьбе потребителя (пункт 3 статьи 31 закона о защите прав потребителей);
5. за просрочку вексельного платежа (глава 3 закона о стандартном и переводном векселе);
6. страховщик не соблюдает сроки (пункт 4 статьи 16/1 закона об обязательном страховании);
7. несоблюдение сроков внесения обязательных платежей (раздел 6 глава 5 закона о долевом строительстве).

Порядок сокращения санкций

По судебной практике допускается вероятность уменьшения величины штрафных удержаний, если размер исковых требований кредитора не соизмерим с существующей задолженностью, масштабом убытков, негативных последствий. В этом случае компетентный орган оценит издержки истца, проанализирует ситуацию и утвердит реальную сумму компенсации.

Для анализа ситуации используются очевидные факты, доказательства вины должника, периодичность и повторяемость нарушений. Чтобы добиться уменьшения суммы штрафа, ответчику придется предоставить суду доказательства. В ходе разбирательства судья учитывает любые обоснованные требования стороны, ходатайствующей о пересмотре величины пеней. Вывод по спору делается, исходя из суммарных удержаний, без учета предельных договорных величин.

Похожие записи:

• Повышение зарплаты сотрудникам полиции в 2023 году: последние новости
• Необходимые документы для получения сертификата соответствия на краску
• Министерство социальной защиты населения Ставропольского края