Можно ли открыть ИП, работая официально на другой работе
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли открыть ИП, работая официально на другой работе». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Работодатель удерживает с зарплаты сотрудников, работающих по найму, НДФЛ по ставке 13%. Также на выплаты в пользу работников начисляются страховые взносы. В общем случае, без учёта льгот, минимальная общая ставка страховых взносов составляет 30,2%. Расчеты со страховыми фондами работодатель производит за свой счёт.
Подробнее о видах деятельности
Мы с вами уже затронули вопрос о недостатках совмещения предпринимательской деятельности с основной работой. Помочь или навредить этому сможет выбранный вид деятельности.
Желательно, чтобы одна работа могла помогать другой, чтобы благодаря каждой из них обе развивали вас как профессионала. Приведем пример: человек работает ландшафтным дизайнером в одной из крупнейших компаний города. Он имеет достаточный опыт проектирования, художественного иллюстрирования проектов. Он решил открыть свой бизнес и заняться частным изготовлением проектов, уплачивая налоги. Если сил и времени у него на это хватит, то такому дизайнеру работа должна пойти только в плюс. Во-первых, он совершенствует свои профессиональные качества. Во-вторых, он приобретает опыт самостоятельного взаимодействия с клиентами, что позволяет ему самостоятельно назначать условия сотрудничества.
В точности до наоборот может сложиться ситуация, если тот же дизайнер захочет открыть, к примеру, салон красоты и в нем же работать мастером. Возможно, он справится, но с большей долей вероятности заработает немного, так как сможет принимать клиентов только после работы. Хорошо, когда есть своя клиентская база, которая готова пойти на уступки и прийти к вам в удобное время. Но эту клиентскую базу еще нужно наработать, а это долго.
Если сложить воедино все хлопоты, нервы и траты на данное предприятие, то ненароком возникает вопрос: «А оно надо»? При таком раскладе все положительные стороны вопроса стремительно теряют свою привлекательность.
Мы выяснили, что человек, трудящийся по найму, может одновременно заниматься бизнесом. Стоит ли ему увольняться, покажет время. Практика показывает, что индивидуальная предпринимательская деятельность редко оказывается прибыльной на старте.
Официально работающий человек, открыв ИП, сохраняет право на все гарантии, которые должен обеспечить ему работодатель. Налоги и взносы они платят вместе: наниматель — с заработной платы, предприниматель — с доходов от бизнеса.
Процесс постановки на учет для работника по найму никаких особенностей не имеет. Уведомлять работодателя о том, что сотрудник стал предпринимателем, необходимости нет. При желании гражданин может уволиться, а после наняться на другую работу — статус ИП этому не помеха. Важно лишь помнить, что, если деятельность не ведется, обязанность платить взносы не приостанавливается.
Можно ли работающему оформить ИП
Достаточно часто возникает вопрос: можно ли открыть ИП если работаешь официально. В требованиях, выдвигаемых для регистрации предпринимателей, нет условия, по которому бизнесмен должен являться безработным.
ИП, в отличие от ООО или ОАО, это не правовая форма организации, а особый статус физического лица. Гражданин, получивший статус ИП, может осуществлять коммерческую деятельность на законных основаниях. Помимо этого права, статус ИП накладывает на своего обладателя ряд обязанностей. К ним относятся:
- уплата обязательных отчислений в ПФР и ФНС;
- ведение отчетности для предоставления в госорганы;
- несение ответственности по возложенным на себя обязательствам.
Как можно совмещать ИП с официальной работой
Совмещать ИП и основную работу можно, но довольно проблематично. Бизнес, особенно на стадии развития, требует постоянного контроля над происходящим. Если ИП ведет свое дело и имеет трудовые отношения одновременно, то нужно планировать свое время так, чтобы не страдала производительность на основной работе. В противном случае могут возникнуть трудности с начальством.
Удобно совмещать ИП и основную работу тем, кто имеет свободный или посменный график труда. Если предприниматель в официальных трудовых отношениях занят полный рабочий день, то ему целесообразно трудоустроить у себя человека, который будет вести отчетность. Альтернатива этому варианту – поиск удаленного бухгалтера.
Регистрация ИП в ПФР
Когда ИП должен зарегистрироваться в Пенсионном фонде. Новое в законодательстве. Список документов для регистрации в ПФР.
Читать статью Регистрация ИП в ФСС
Когда ИП должен встать на учет в ФСС? Обязательная и добровольная регистрация ИП в ФСС. Новое в законодательстве.
Совместимы ли адвокатура и ИП
Прямого законодательного указания на запрет адвокатам организовывать бизнес в статусе ИП не существует. Но Минфин в Письме от 20 мая 2013 г. под № 03-11-11/17741 приводит информацию о том, что адвокаты не имеют права регистрироваться как предприниматели. Основанием для такого суждения стало отсутствие в законодательном перечне видов деятельности адвокатов предпринимательской деятельности.
Дополнительным свидетельством в пользу этого мнения являются нормы Кодекса профессиональной этики адвоката. Положения документа запрещают адвокатам вести деятельность, отличную от основной, за которую предполагается материальное вознаграждение. Кодекс не позволяет адвокатам заниматься оказанием дополнительных услуг и реализацией торгово-посреднической деятельности.
Нужно ли сообщать работодателю об открытом ИП?
Сотрудники не обязаны уведомлять своего работодателя о том, что они зарегистрировали ИП. Дело в том, что официальная работа и предпринимательство — это две разные сферы деятельности, никак не связанные между собой. В трудовую книжку вносится информация только по работе, а сведения о предпринимательстве в нее не включаются.
Отметим, что сам работодатель, узнав о новом статусе своего подчиненного, вполне может предложить ему перейти на другой формат сотрудничества. Иными словами, он предлагает физлицу уволиться как сотруднику и заключить ГПХ договор с компанией как ИП. С одной стороны это может быть выгодно для предпринимателя в плане налогов — он будет платить 6% с доходов (если на УСН «доходы»), а не 13% (НДФЛ).
Однако с другой стороны такой подход будет невыгоден для физлица, поскольку он потеряет право использовать определенные трудовые гарантии, например, отпуск, оплату больничного, премии, пособие при увольнении. Кроме того, работодатель не будет платить страховые взносы, как платил бы за штатного работника, и этот момент может существенно повлиять на будущую пенсию гражданина.
Налоговики и трудовая инспекция знают о таком способе снижения налогов и взносов, а потому тщательно следят за тем, чтобы компании и ИП не нарушали нормы трудового и налогового законодательства.
Как зарегистрировать ИП
Выбрать коды ОКВЭД. Код обозначает вид деятельности, которым бизнес будет заниматься. В заявлении на регистрацию ИП можно указать несколько кодов, если будете работать по разным направлениям. Например, если делаете сайты и рекламные ролики, нужно указывать два кода.
Выбрать налоговый режим. Всего есть пять систем налогообложения:
Выбирайте систему, которая подойдет вашему бизнесу.
Например, на НПД может работать только ИП, который сам продает товары собственного производства, сам выполняет работы и оказывает услуги и зарабатывает не больше 2 400 000 ₽ в год.
Подать заявление на регистрацию. Это можно сделать лично в налоговой или МФЦ или онлайн через сайт госуслуг и сервисы. Например, можно бесплатно зарегистрировать ИП онлайн через сервис Тинькофф.
Можно или нет: какие есть ограничения?
Занятие предпринимательством накладывает на человека двойственный правовой статус. Закон рассматривает его как физическое лицо со всеми правами, и хозяйствующий субъект с другой стороны. Поэтому нельзя ограничить гражданина, работающего по официальному трудовому договору, в том, чтобы он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, и начал оказывать услуги в рамках гражданско-правовых договоров.
Однако некоторым категориям должностей заниматься собственным бизнесом нельзя. В основном это сотрудники госструктур:
- госслужащие и персонал муниципалитетов;
- силовики: военные, полицейские, сотрудники Прокуратуры и ФСБ;
- люди на избранных должностях: депутаты, главы администраций, губернаторы.
Работайте как ИП — не платите взносы как физлицо
Возможно, даже со своим работодателем вы сотрудничаете не как работник, которому платят за выполнение обязанностей, а как исполнитель. То есть оказываете ему какие-то услуги и фактически получаете деньги за результат, а не за процесс.
Обосновать ваше предложение можно тем, что работодатель сможет сэкономить. Он платит сверх вашей зарплаты почти 50% налогов и взносов. Формально, конечно, НДФЛ 13% платите вы, а работодатель лишь выступает налоговым агентом: удерживает и перечисляет в бюджет. Но оставшуюся сумму он платит сам — в пределах этой суммы и договаривайтесь.
Но это будет законно только при соблюдении таких условий:
Прежде чем уйти полностью в собственный бизнес, просчитайте риски. Первое, что приходит в голову: у ИП нет отпусков и есть фиксированные взносы, которые не зависят от наличия дохода. На этот счет тоже есть судебная практика. Когда идет речь об экономии и повышении зарплаты, сотрудники соглашаются на договоры подряда. Но если требуется больничный или случается травма, становится понятно, что работник не защищен, он не может получить выплаты и компенсации. Приходится ходить по судам. Словом, думайте.
В чем выгода для работника- ИП
При одинаковой сумме на руки выгоды нет — сплошные убытки и хлопоты.
А еще вам наверняка не сказали о ежегодных страховых взносах, которые ИП платят просто по факту регистрации. В 2018 году это 32 385 рублей плюс 1% от доходов свыше 300 000 рублей.
И никакого оплачиваемого отпуска, больничных, а также прочих гарантий по ТК для штатных работников.
Компенсировать расходы и неудобства может разве что повышенный гонорар ИП в сравнении со штатником. Скажем, условные 13 000 рублей на руки вместо 10 000. Но и тут надо все посчитать, прежде чем соглашаться.
Оформление сотрудника как ИП — это хорошо известная схема, и она незаконна. Налоговики эту схему отлично знают со времен одной крупной нефтяной компании, которой больше нет. Эту схему раскрывают и доказывают в два счета.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.
В каких случаях это совмещают
Ведение бизнеса и работу в качестве наемного работника можно успешно объединять. Есть целый перечень должностей, которые позволяют хорошо зарабатывать и оставляют время и силы для развития собственного дела, чтобы пополнять свой бюджет за счет дополнительного дохода.
Однако сложившаяся практика приводит к определенным выводам: не в каждой сфере деятельности существуют условия, позволяющие работать и развивать индивидуальный бизнес. На какие аспекты стоит обратить особое внимание?
Ситуация 1.
Официально оформленные граждане хотят открыть собственное дело. Вначале им необходимо точно выяснить, можно ли одновременно работать по трудовой и быть ИП одновременно. Главный риск — опасность «прогореть», если новый бизнес не будет приносить запланированную прибыль. Такие опасения оправданы, поэтому правильнее вначале не прерывать трудовые отношения.
Существуют и ограничения при регистрации нового статуса. Чтобы это произошло, гражданин должен соответствовать требованиям, которые установлены для открытия ИП. Он должен:
- быть совершеннолетним;
- иметь гражданство РФ;
- соответствовать категории полной дееспособности;
- документально доказать отсутствие запретов на ведение подобной деятельности.
Ограничение дееспособности устанавливается по решению суда. Этой процедуре могут быть подвергнуты лица с расстройствами психики или те, у которых диагностированы наркотическая, алкогольная или игровая зависимости.
Обязательно ли сообщать работодателю о своем статусе
Необходимость извещать свое руководство о ведении бизнеса в свободное от работы время, отсутствует. Теоретически это никак не влияет на взаимоотношения с работодателем. Однако на практике иногда получается по-другому. Так что решать, как правильно поступить, необходимо в каждом конкретном случае, исходя из благоразумности и целесообразности.
Таким образом, совмещать открытый статус ИП и работу по найму вполне законно. Иногда это может принести дополнительные выгоды для работодателя. Дать старт предпринимательству несложно, однако следует заранее изучить и взвесить все положительные и отрицательные моменты. Если страшно расстаться с основной работой, но и свое дело тоже хочется развивать, удобнее начать с той деятельности, которую легче всего совмещать.
Открытие ИП при официальном трудоустройстве
Любой житель РФ может открыть собственное дело в виде ИП, ему не придется увольняться с постоянного места работы. Исключение составляют только отдельные категории госслужащих, об этом позже. В статусе ИП бизнесмен продолжит выполнять условия трудового договора, заключенного с работодателем и одновременно заниматься предпринимательством.
Многие задаются вопросом, можно ли официально работать и быть ИП, не оповещая об этом руководство. Ответ: да. По закону сотрудник компании не обязан ставить в известность работодателя о том, что зарегистрировал ИП и ведет собственный бизнес в нерабочее время. В трудовую книжку не заносится подобная информация, т. к. данные регистрации находятся в Едином реестре и предъявляются по соответствующему запросу.
Некоторые работодатели заинтересованы в том, чтобы нанять в штат таких работников с целью предложить иной формат сотрудничества. Все дело в действующем налогообложении, если какую-то функцию будет выполнять ИП, юридическое лицо может сэкономить на налогах, т. к. частный предприниматель платит страховые взносы самостоятельно. Сотруднику в статусе ИП не нужно предоставлять соц. пакет и оплачивать отпуск, декрет и т. п. Отсутствие подобных гарантий нельзя назвать выгодой для ИП, с другой стороны заработок будет больше из-за отсутствия стандартных вычетов. Например, на штатного сотрудника физ. лица организация обязана заплатить 13%-й подоходный налог, тогда как на ИП 6%.
Когда оформление ИП необходимо
В некоторых случаях можно заниматься своим делом с целью получения дополнительного заработка без оформления ИП. К таким ситуациям можно отнести частный извоз, пошив одежды или оказание косметологических услуг на дому. Не целесообразно регистрировать ИП при малом доходе, потому что отчисления в ПФР и ФОМС являются обязательными и не зависят от размера доходов. В 2018 году минимальный размер этих выплат составляет 32385 рублей. При доходе свыше 300000 рублей эта сумма увеличивается.
После регистрации ИП можно не оформлять работников, а самостоятельно выполнять всю работу. Если принять человека на работу по трудовому договору, то ИП должен совершать страховые перечисления не только за себя, но и за рабочего. Дополнительные взносы составляют порядка 30% от оклада работника.
Регистрация ИП необходима если:
- для осуществления деятельности требуется получение лицензии;
- имеется необходимость в рекламе;
- нужно открыть расчетный счет.
Закон разрешает совмещать предпринимательскую и трудовую деятельность. При решении получить статус ИП без последующего увольнения с основного места работы нужно оценить возможные риски. Если времени для ведения собственного дела достаточно, то можно смело собирать документы и отправляться в ФНС. В случае отсутствия достаточного внимания новому бизнесу он рискует принести владельцу убытки вместо ожидаемой прибыли.