Пошаговая инструкция процедуры банкротства физических лиц в 2023 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Пошаговая инструкция процедуры банкротства физических лиц в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если вы решили сформировать заявление о банкротстве юридического лица, которое никогда прежде не делали, воспользуйтесь приведенным ниже образцом – с его помощью, внеся некоторые коррективы, вы сможете создать свой документ.

Образец заявления о банкротстве юридического лица

Вначале все стандартно:

• на правой стороне страницы напишите сведения о судебном органе, в который будете передавать заявление: его наименование и контактные данные;
• аналогичным образом вносите информацию о банкротящемся предприятии: его полные реквизиты, должность и ФИО руководителя, его телефон и электронную почту для связи.

Затем посередине строки впишите название документа и переходите к основному разделу. Здесь нужно указать:

• сумму долга, признаваемую должником;
• информацию о кредиторах (какие конкретно и перед кем есть задолженности), в том числе ссылки на документальные основания возникших долговых обязательств (даты и номера договоров, счетов-фактур, решений суда, исполнительных листов и т.п.);
• долги, возникшие по компенсации ущерба жизни и здоровью физическим лицам, зарплате и прочим выплатам работникам; обязательным сборам, в т.ч. налоговым отчислениям и т.д.;
• сведения об имеющемся имуществе и других активах организации, которая выступает претендентом на банкротство (если они еще есть);
• обязательно отметьте ссылки на нормы российского законодательства, в соответствии с которыми действуете как заявитель;
• укажите, какие именно цели преследует подача заявления (собственно признание предприятия банкротом).

В документ нужно включить и все прилагающиеся к нему бумаги. В конце бланк подпишите, датируйте и проштампуйте.

Схема действий при запуске процедуры банкротства

Прежде всего, рассматривая варианты выхода из тяжелой ситуации, один среди которых – банкротство, нужно понять, подпадает ли организация под требования, установленные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ (далее – Закон №127-ФЗ). Этих требований всего 2:

1. Компания в течение 3 месяцев не в силах расплатиться со всеми своими кредиторами, выплатить зарплату своим работникам или уплатить налоги в бюджет.
2. Совокупная сумма всех задолженностей составляет не меньше 300 тысяч рублей.

Если компания соответствует этим двум требованиям, то она обязана обратиться в суд с заявлением о признании банкротом.

Обратите внимание! При наступлении перечисленных обстоятельств у директора или другого уполномоченного лица возникает именно обязанность, а не право на обращение в Суд. Обусловлено это тем, что своевременное обращение в Суд позволит компании не увеличивать убытки контрагентов и даже предоставит возможность восстановления финансового положения.

В случае если заявление подано не будет, то впоследствии контролирующих лиц организации (руководителя, учредителей и других аффилированных лиц) могут привлечь к субсидиарной ответственности.

Заявление в суд подается также руководителем компании или председателем ликвидационной комиссии в случаях выявления признаков несостоятельности при ликвидации юридического лица. Выявление неплатежеспособности на данном этапе встречается в практике достаточно часто. Кроме того, о плохом финансовом состоянии компании может стать известно в результате проведения аудиторской проверки или после составления периодических бухгалтерских отчетов.

Схема действий руководителя для инициирования процедуры банкротства в сокращенном виде выглядит следующим образом:

1. Выявление всех кредиторов, размера задолженности перед каждым из них, сроков просрочки и т.п..
2. Оплата судебных расходов, включая расходы на арбитражного управляющего.
3. Сбор необходимых документов, свидетельствующих о несостоятельности (договоры с контрагентами, подтверждающие долг; справки с банков об отсутствии денежных средств на счетах; судебные акты, которыми с компании взысканы деньги, и другое).
4. Составление заявления о признании организации несостоятельной.
5. Подача документов в арбитражный суд.

Субсидиарная ответственность менеджеров и собственников при банкротстве организации

Закон о банкротстве устанавливает возможность привлечения к субсидиарной (дополнительной) ответственности менеджеров и собственников компании в случае банкротства этой организации. Такая ответственность применяется не всегда, а только при наступлении определенных обстоятельств (вины менеджеров и собственников). Для этих целей Закон о банкротстве ввел понятие:

Контролирующее должника лицо — лицо, имеющее либо имевшее в течение менее чем три года до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность в силу нахождения с должником в отношениях родства или свойства, должностного положения либо иным образом определять действия должника…

К контролирующим должника лицам могут быть отнесены некоторые менеджеры (руководящий состав) и собственники компании.

Субсидиарная ответственность может распространяться на лиц, которые признаются Контролирующими должника лицами.

Признаки неплатежеспособности юридического лица

Критерии, определяющие неплатежеспособность юридического лица:

• неспособность совершать выплаты по договорам, обязательным платежам;
• недостаточное количество имущества и активных средств.

Следует различать некоторые типы неплатежеспособности:

• временная – позволяет избежать банкротства при разработке соответствующей антикризисной стратегии;
• хроническая – означает значительное превышение доли средств, поглощаемых различными тратами (в том числе и на штрафы за неуплату) по отношению к прибыли;
• абсолютная – финансовое оздоровление невозможно или предполагаемый для него срок превышает лимит, установленный кредиторами.

Последствия банкротства физического лица

Признание вас банкротом влечет следующие последствия (ст. 213.30 Закона N 127-ФЗ; пп. 2.1 п. 1 ст. 59 НК РФ):

1) в течение пяти лет вы не можете взять кредит/заем без указания на факт своего банкротства, а также повторно заявить о возбуждении дела о признании вас банкротом;

2) вы не вправе занимать должности в органах управления или иным образом участвовать в управлении (за исключением установленных случаев):

— кредитной организацией — в течение 10 лет;

— страховой организацией, НПФ, управляющей компанией инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и НПФ или МФК — в течение пяти лет;

— всеми остальными организациями — в течение трех лет;

3) если по итогам завершения расчетов с кредиторами у вас остались непогашенные суммы недоимки и задолженности по пеням и штрафам по налогам, такие суммы будут признаны безнадежными к взысканию.

Обратите внимание! Не облагаются НДФЛ доходы должника, полученные в виде суммы задолженности перед кредиторами, от уплаты которой он освобождается в рамках дела о его банкротстве, а также доходы от продажи имущества в случае признания его банкротом и введения процедуры реализации его имущества (п. п. 62 — 63 ст. 217 НК РФ).

Какие виды банкротства существуют

«Банкротство» — термин многозначный различают несколько видов финансовой настоятельности юридического лица:

• Временное или условное банкротство. Это ситуация, когда банковские счета юридического лица пусты, но общий денежный эквивалент имеющихся материальных активов, имущества, произведенной продукции, дебиторских задолженностей превышает размер просроченных долговых обязательств. В таких случаях могут быть предприняты установленные законом меры, чтобы «спасти» компанию, столкнувшуюся с финансовыми трудностями. После определенных процедур она возобновляет работу в нормальном режиме.
• Реальное банкротство. Название говорит само за себя. У предприятия или организации нет не только денег на счетах, но и имущества, продажа которого позволила бы погасить долги. Нормальное функционирование компании попросту невозможно. В таких случаях все имеющиеся активы реализуются в пользу кредиторов, а юридическое лицо ликвидируется.
• Ложное банкротство. Обман кредиторов и предоставление им ложных сведений о тяжелом финансовом положении компании. Таким способом руководство юридического лица пытается убедить кредиторов в том, что нуждается в предоставлении «кредитных каникул», снижении процента по займам или получении иных льгот. Это уголовно наказуемое деяние.
• Умышленное банкротство. В этом случае собственники и руководители юридического лица осознано доводят его до банкротства, чтобы получить личную выгоду. Например, завладеть активами или денежными средствами (выведя их в оффшоры). Подобные действия также подпадают под статью УК РФ.

Для чего банкротство должника нужно кредитору?

Согласно ФЗ №127 судебные издержки оплачивает тот, кто инициировал процесс банкротства. Кредиторы обычно подают заявление о банкротстве своего должника, если юридическое лицо функционирует более-менее нормально и имеет активы, позволяющие после продажи, полностью погасить долг.

В этих случаях они стремятся не затягивать с подачей заявления, понимая, что с каждым днем потенциальный банкрот все глубже проваливается «в долговую яму». Хотя бы потому, что долги по зарплате работников растут, причем именно трудовой коллектив имеет больше всех прав на удовлетворение своих требований. А значит, с каждым днем шансы кредитора вернуть свои деньги уменьшаются.

Кроме того, в соответствии с положениями закона, кредитор имеет преимущественное право выбрать временного финансового управляющего. Управляющий, действующий в интересах кредитора, увеличивает вероятность того, что долг будет возвращен. Если не весь, то хотя бы большая его часть.

Основные признаки банкротства юридического лица

Необходимость признать официально несостоятельность и банкротство юр. лица возникает, если фирма не имеет возможности рассчитываться по счетам. При этом учредители не видят перспектив дальнейшего развития своего бизнес-проекта на рынке. Появляется большая задолженность перед разными кредиторами и в выплате заработной платы сотрудникам. Собственник задумывается об этой неприятной и хлопотной процедуре как о варианте закрыть свое предприятие с долгами.

Стадии банкротства юридического лица схожи с банкротством физического лица, когда физ. лицу нужно объявить себя банкротом перед банком. Но есть и различия.

Порядок банкротства юридического лица определен в федеральном законе №127, который претерпел изменения в 2015 году. Во многих случаях он предполагает различные меры по спасению убыточного предприятия, которые входят в состав процедуры. Сам закон, определяющий, что такое банкротство юридического лица, является пошаговой инструкцией, на которую необходимо опираться на каждом этапе.

Привести предприятие к такой серьезной ситуации могли как сочетание экономических факторов, так и неумелое руководство со стороны администрации, неэффективный менеджмент. В любом случае признать несостоятельным можно должника, который имеет определенные признаки банкротства юридического лица:

• совокупная задолженность всем кредиторам составляет не менее 300 000 рублей (включая налоги и платежи в бюджет);
• срок выплаты долгов нарушен и превышает 3 месяца по каждому отдельно взятому контрагенту;
• имеется немалая просрочка по заработной плате, выходным пособиям перед сотрудниками.

Задолженность может возникать вследствие различных обстоятельств и представлять собой:

• долги перед поставщиками товаров или материалов, которые отгружены, но не оплачены по выставленным счетам;
• невыплаченную зарплату, начисления за нее в бюджет;
• невозвращенные кредитным организациям займы;
• долги перед учредителями предприятия;
• задолженность, которая образовалась перед государственными фондами.

В эту сумму могут входить различные штрафные санкции, судебные выплаты или претензии со стороны клиентов.

Вариант признания банкротства не распространяется на бюджетные учреждения, политические и религиозные организации. Для государственных предприятий такая процедура применяется только в случае, если имеется соответствующий пункт в уставе. Само признание несостоятельности проводится только в арбитражном суде по месту регистрации потенциального банкрота.

Проведение торгов по банкротству юридического лица

Проведение специальных электронных торгов или аукциона необходимо для реализации оставшегося имущества и ресурсов. Все средства, вырученные таким способом, пойдут на оплату долгов банкрота в порядке очередности. В такой процедуре может принять участие любой желающий, который правильно оформит предварительную заявку и внесет небольшой задаток (размер редко превышает 10% от суммы стартовой цены). Все расчеты и внесение задатка производятся только в безналичной форме.

Существует несколько электронных торговых площадок, на которых регулярно проводятся торги. Наиболее крупной и прозрачной считается сайт Единого федерального реестра сведений о банкротстве. Именно на него конкурсным управляющим выкладываются все сведения о банкротстве юридических лиц, информация о предстоящей распродаже и полный перечень имущества.

Сами торги проводятся через два месяца после открытого размещения всех лотов для продажи. Параллельно появляется специальное объявление в периодической печати, а также на сайте популярного среди предпринимателей издания «Коммерсант». Это позволяет всем желающим собрать необходимые для участия документы и подготовиться к торгам.

Комментарии к ст. 224 АПК РФ

Нормы, содержащиеся в данной статье, носят отсылочный характер, определяя круг лиц, имеющих право на обращение с заявлением в арбитражный суд, — должник, кредиторы и иные заинтересованные лица, а также предусматривают правило об исключительной территориальной подсудности рассматриваемой категории дел.

В соответствии с подп. 1 п. 1 ст. 33 АПК дела о несостоятельности (банкротстве) относятся к специальной подведомственности арбитражных судов. Обращение в арбитражный суд по делам о несостоятельности (банкротстве) осуществляется в форме заявления (п. 4 ст. 4 АПК). Все остальные вопросы регулируются Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», а также в специальных законах, регламентирующих порядок судебного разбирательства по делам о банкротстве должников.

Следует учитывать, что Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» не применяется к процедурам ликвидации некоторых юридических лиц, которые определены соответствующими федеральными законами (Внешэкономбанк, Госкорпорация по атомной энергии «Росатом» и некоторые другие), а также к отдельным категориям юридических лиц (казенные предприятия, учреждения, политические партии и религиозные организации) . В соответствии с п. 3 ст. 1 Закона о банкротстве в предмет его регулирования входят отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей.

———————————

См.: п. 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 апреля 2003 г. N 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Однако в соответствии с п. 2 ст. 231 Закона о банкротстве предусмотренные в нем положения о банкротстве граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, будут введены в действие со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений и дополнений в федеральные законы. В связи с отсутствием специального закона о банкротстве граждан, неявляющихся индивидуальными предпринимателями, обращения в суд с заявлением о банкротстве граждан, не являющихся предпринимателями, в настоящее время арбитражному суду не подведомственны.

Под лицами, имеющими право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом, следует понимать конкурсных кредиторов, уполномоченные органы и самого должника (ст. ст. 2, 11 Закона о банкротстве). Конкурсными кредиторами являются кредиторы по денежным обязательствам (за исключением уполномоченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, а также учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия).

Следует учитывать, что требование кредиторов к должнику неимущественного характера (например, об обращении взыскания на заложенное имущество должника по обязательствам должника или третьего лица) денежным требованием не является и не может быть основанием для обращения в арбитражный суд с заявлением о его банкротстве.

По смыслу п. 2 ст. 4 Закона о банкротстве денежные требования — требования соответствующих сумм, взысканных судом вместо причитавшегося кредитору исполнения обязательства в натуре (стоимость не переданной кредитору оплаченной им вещи, стоимость оплаченных, но не выполненных должником работ или услуг и др.). Денежными также являются требования по поводу сумм, присужденных кредитору в связи с изменением способа или порядка исполнения судебного акта или постановления иного органа (ст. 324 АПК, ст. 434 ГПК) .

———————————

См.: п. 1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 декабря 2004 г. N 29 «О некоторых вопросах практики применения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Уполномоченными органами являются федеральный орган исполнительной власти, назначенный Правительством РФ для поддержания в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве, требований об уплате обязательных платежей и требований Российской Федерации по денежным обязательствам, а также органы исполнительной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления, уполномоченные представлять в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве, требования по денежным обязательствам соответственно субъектов РФ, муниципальных образований. Уполномоченным органом является Федеральная налоговая служба .

———————————

См.: Постановление Правительства РФ от 29 мая 2004 г. N 257 «Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве».

Право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом может являться одновременно и гражданско-правовой обязанностью, предусмотренной Законом о банкротстве. В случаях, предусмотренных ст. 9 Закона о банкротстве, обращение в суд является обязанностью руководителя должника, а при нахождении должника в процедуре ликвидации — ликвидационной комиссии.

Уклонение указанных лиц от обращения в арбитражный суд с заявлением по поводу признания должника банкротом в месячный срок с момента возникновения определенных в законе обстоятельств влечет за собой их ответственность в виде убытков, а также субсидиарную ответственность по обязательствам должника, возникшим после пропуска (истечения) срока для обращения в суд (п. п. 1, 2 ст. 10 Закона о банкротстве).

Право на обращение в арбитражный суд возникает у конкурсного кредитора с даты вступления в законную силу решения суда, арбитражного или третейского суда о взыскании с должника денежных средств (п. 2 ст. 7 Закона о банкротстве). Для возбуждения производства по делу о банкротстве требования, подтвержденные решением третейского суда, принимаются во внимание только в том случае, когда имеется вступившее в законную силу определение арбитражного суда или суда общей юрисдикции о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение этого решения, в связи с чем на основании п. 3 ст. 40 Закона о банкротстве такое определение должно быть приложено к заявлению кредитора .

———————————

См.: п. 3 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 23 июля 2009 г. N 60 «О некоторых вопросах, связанных с принятием Федерального закона от 30 декабря 2008 г. N 296-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)».

Представляется, что аналогичный подход должен быть применен при вынесении решения в отношении должника судом иностранного государства, для чего конкурсный кредитор обязан привести в исполнение решение иностранного суда в порядке гл. 31 АПК.

В отношении уполномоченных органов закон предусмотрел возникновение права на обращение в суд с заявлением о признании должника банкротом в зависимости от порядка установления к нему требований:

— при взыскании обязательных платежей в судебном порядке право на обращение в суд возникает у уполномоченного органа по истечении 30 дней с даты вступления в силу соответствующего судебного решения (п. 2 ст. 7 Закона о банкротстве);

— при взыскании задолженности по обязательным платежам в бесспорном порядке право на обращение в суд возникает по истечении 30 дней с даты принятия налоговым (таможенным) органом решения о взыскании задолженности за счет денежных средств (либо решения о взыскании задолженности за счет иного имущества должника, если в силу установленного порядка решение о взыскании за счет денежных средств не принимается) .

———————————

См.: п. 5 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 23 июля 2009 г. N 60 «О некоторых вопросах, связанных с принятием Федерального закона от 30 декабря 2008 г. N 296-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)».

Право на обращение в суд непосредственно самого должника не связано с наличием судебных актов в отношении его, однако это не освобождает должника от обязанности по доказыванию иными средствами наличия обстоятельств, указанных в законе в качестве основания для признания должника банкротом.

Что должно быть в заявлении

Чтобы понять, как правильно оформлять этот документ, изучите образец заявления в арбитражный суд о банкротстве на нашем сайте или других профильных ресурсах.

Заполняя «шапку», укажите правильное название и адрес инстанции, в которую будет направлен документ. Далее введите полную идентификационную информацию о себе: все паспортные данные, адрес фактического проживания и регистрации, номера контактных телефонов, адрес для получения корреспонденции.

В заявлении о банкротстве в арбитражный суд должны быть указаны:

• общая сумма долгов;
• обстоятельства, которые повлияли на текущее финансовое положение и привели к невозможности выполнять свои обязательства перед кредиторами;
• факты, подтверждающие наличие неисполненных обязательств;
• кредиторы и должники, если они есть;
• полная информация об имуществе, предметах роскоши, машинах, недвижимости, в том числе и зарубежной;
• банковские счета и названия финансовых организаций;
• полное название и адрес СРО (необходимый пункт для выбора и утверждения управляющего);
• список бумаг, которые вы прилагаете к заявлению.

Арбитражный управляющий

Арбитражный управляющий – назначаемое арбитражным судом лицо, к которому фактически переходят все полномочия по распоряжению имуществом и денежными средствами должника.

В зависимости от процедуры может называться иначе (конкурсный управляющий), но принципиальной сути это не меняет. Назначается по представлению заявителя, однако в случае нарушений или явных злоупотреблений в ходе процедуры банкротства может быть отстранен от дела и даже привлечен в административной или даже уголовной ответственности.

ВАЖНО: Бытует заблуждение, что если привести первым «своего» управляющего, то он будет откровенно подыгрывать заявителю в процедуре банкротства. Увы, главная задача управляющего – это объективность и беспристрастность. Он может быть более или менее лояльным, но открыто лоббировать интересы отдельного кредитора или должника не вправе.

Требования к арбитражному управляющему достаточно серьезны:

• не менее 2 лет работы на управленческих должностях;
• высшее экономическое или юридическое образование;
• стажировка в СРО и последующее членство в организации;
• отсутствие судимостей и дисквалификации по налоговым и финансовым правонарушениям.

Для каждого этапа банкротства в ФЗ-127 подробно прописаны все его полномочия, права и обязанности. Нет смысла перечислять их все, но важно остановиться на наиболее значимых и затрагивающих интересы как должника, так и кредиторов.

Арбитражный управляющий обязан:

• Принимать все возможные меры по защите активов должника и его имущества, вплоть до оспаривания сомнительных сделок, подорвавших финансовое и имущественное состояние должника.
• Проводить анализ финансовой и хозяйственной деятельности должника, оценка платежеспособности и возможных перспектив погашения долга.
• Вести реестр требований кредиторов, взаимодействие с кредиторами по вопросам включения в реестр, выявлять других кредиторов.
• Выявлять признаков фиктивного или преднамеренного банкротства, а также возможных злоупотреблений со стороны должника.

В ходе процедуры банкротства, управляющий вправе:

• От своего имени подавать в суд иски об оспаривании сделок и применении последствий их недействительности.
• Ходатайствовать перед судом о применении обеспечительных мер по защите имущества должника.
• Принимать меры к отстранению руководителя и иных уполномоченных органов управления должника.
• Получать все документы и информацию, кусающие финансово-хозяйственной деятельности должника
• Возражать на заявленные кредиторами требования и участвовать в судебных заседаниях по этому вопросу.

Заявление о банкротстве представляет собой письменный документ, составленный и поданный с соблюдением всех предусмотренных законодательством правил в отношении него. Также можно заполнить соответствующую форму на сайте арбитражного суда. В тексте документа заинтересованное лицо указывает основание обращения в суд. Попросту, здесь речь идет о том, в связи с чем сложилась ситуация несостоятельности, почему лицо больше не в состоянии платить по долгам.

Вместе с подачей иска о банкротстве в суд заявитель обязан будет уплатить государственную пошлину в размере 6000 рублей.

Также на данного участника возлагается обязанность внести на депозит суда плату за работу финансового управляющего. Именно последний будет вести все дела заявителя, связанные с материальной стороной. Если же на это вознаграждение не хватает средств для единовременного взноса, то можно написать ходатайство о рассрочке платежей.

Отзыв на заявление о банкротстве

В десятидневный срок с той даты, когда должник получил определение арбитражного суда о принятии соответствующего заявления, поданного заинтересованными на то лицами (кредитором, уполномоченным органом) у должника существует обязанность по направлению лицам участвующим в деле, а также арбитражному суду отзыва на него, с приложением доказательств его направления сторонам.

Что необходимо отразить в отзыве:

1. При наличии возражений – доказательства, их обосновывающие.
2. Общую сумму долговых обязательств;
3. Реквизиты банковских счетов (без исключения);
4. Данные об имеющихся судебных разбирательствах, исполнительных производствах (связанных с имеющейся задолженностью) и т.п.
5. Иную информацию, относящуюся к рассмотрению заявления.

Похожие записи:

• Каким будет повышение зарплаты госслужащим в 2023 году: разбираем все нюансы
• Новые штрафы гибдд 2023 за тонировку
• 02 03.2023 Выплаты пенсионерам 80+ лет — последние новости